Qu'est-ce qu'une lettre de crédit ?

Ongle carte de crédit, aussi appelé "crédit commercial"Ou alors"lettre de crédit« Est-ce un instrument émis par un établissement bancaire ou tout autre établissement financier, afin de s'assurer que le paiement d'un acheteur à un vendeur est effectué à temps et pour le montant total convenu dans le négociation.

La lettre de crédit est un moyen de paiement qui oblige l'entité émettrice à couvrir la totalité du montant convenu ou le reste au cas où l'acheteur ne serait pas en mesure d'annuler le montant total de l'achat.

En raison de la nature des accords internationaux qui incluent des facteurs tels que la distance, les lois qui régissent et qui sont différentes dans chaque pays et la difficulté de contacter personnellement les parties participantes, rend l'utilisation des lettres de crédit très importante dans la gestion du marché ou des échanges international.

En d'autres termes, une lettre de crédit a pour fonction principale garantir l'achat et la vente à distance dans un pays et également exporter vers d'autres pays. C'est un instrument par lequel un institut émetteur, sur instruction d'un acheteur ou d'un importateur, effectue un paiement à un tiers ou bénéficiaire, vendeur ou exportateur, après avoir respecté la documentation obligatoire.

Types de lettres de crédit

Étant donné qu'une lettre de crédit est généralement un instrument négociable, la banque émettrice paie le bénéficiaire ou toute institution financière désignée par le bénéficiaire. Les banques exigent généralement une série d'engagements ou de garanties ou d'espèces pour émettre la lettre et facturent également des frais pour le service.

Les types de lettres de crédit les plus courants sont mentionnés ci-dessous :

• Commercial: c'est un mode de paiement direct dans lequel la banque émettrice ne paie le bénéficiaire que lorsque le titulaire ou le titulaire ne le fait pas. C'est-à-dire qu'il est appliqué pour une opération d'achat-vente au niveau local ou international.
• Confirmé: est celui où une deuxième banque accepte de payer la lettre de crédit lorsque la banque émettrice l'exige. La banque confirmatrice garantit le paiement de la lettre de crédit en cas de défaillance du titulaire ou de la banque émettrice. Habituellement, la banque émettrice exige ce type d'arrangement. Cette deuxième banque est généralement la banque du vendeur.
• Renouvelable: ce type de lettre permet au client de renouveler, dans certaines limites, l'utilisation de la lettre de crédit. La quantité reste constante pendant une période de temps spécifiée de sorte que lorsqu'elle est utilisée, elle est L'intégralité du montant est à nouveau disponible, soit automatiquement, soit dès l'accord de l'émetteur avec le documents.
• Irrévocable: Cet instrument représente un engagement ferme à payer le bénéficiaire avec ses ressources, une fois qu'il a été vérifié que toutes les conditions du crédit sont remplies. Il n'autoriserait les changements que si l'émetteur, l'acheteur et le bénéficiaire sont d'accord.
• Révocable: peut être modifié ou amendé à tout moment par l'acheteur ou la banque émettrice sans en informer le bénéficiaire.

Caractéristiques des lettres de crédit.

le lettres de crédit Ils sont émis par des banques ou tout autre établissement financier et ont généralement trois participants: le bénéficiaire, qui est la personne ou l'entreprise qui paiera; l'acheteur qui est celui qui a besoin de la lettre de crédit et la banque ou l'institution émettrice de ladite lettre.

Entre les caractéristiques des lettres de crédit on peut citer :

• C'est un support largement utilisé dans le commerce international d'achat et de vente.
• Offre au vendeur une sécurité de paiement élevée.
• Ils sont généralement négociables.
• Ils comportent un engagement inconditionnel de payer et dans un délai déterminé.
• Il dispose d'un code commercial car cet instrument ne présente pas de doutes quant à la régularité de la négociation de la banque émettrice et de son obligation de paiement.
• Ils peuvent être révocables ou irrévocables. Cette condition doit apparaître clairement sur la page de titre du document pour connaître le type de crédit qui est présenté.
• La lettre de crédit peut être révoquée à tout moment par la banque émettrice sans préavis. tant que cela est fait avant que le document remplisse toutes les conditions et ait été présenté.
• Une lettre révocable ne peut pas être confirmée.

Pourquoi les lettres de crédit sont-elles importantes?

Aujourd'hui, les lettres de crédit sont l'un des moyens les plus fiables dans le commerce international. Ce sont des instruments indispensables dans les transactions et la gestion commerciale car avec eux, il est assuré que le paiement sera effectué à temps et correctement.

Ils sont également régis par les UCP (Central Processing Unit) qui sont des règles internationales qui régissent l'origine, l'encaissement et la résiliation des crédits documentaires ou lettres de crédit. Ces instruments consistent en un accord de paiement sur présentation de certains documents préétablis à l'appui.