The паричен поток или паричен поток, е количеството пари, което се придвижва и излиза от бизнес. С други думи, това е подробното представяне на различните парични потоци и потоци, които една компания може да има в даден период от време.
Това е способността на организацията да генерира пари или ресурси, независимо от вида на финансовата структура, която има.
Реклами
Той също така се определя като перфектния индикатор за ликвидността, която организацията притежава и който позволява изготвянето на извлечението по нейната сметка.
Паричният поток представлява отчет за сметка, който показва сумата на паричните средства, която остава във фирмата след да се премахнат разходите, банковите лихви и капиталовите плащания, наред с други аспекти, които да се вземат под внимание сметка
Реклами
В тази статия ще намерите:
Печалба на паричния поток
Паричният поток е много важен инструмент в управлението на бизнеса. Е, това позволява да се знае и определи точно дейността на компанията. Освен това ни предоставя ценна информация за различните движения на парични средства и операциите, които се извършват с тях.
Реклами
Паричният поток също ни позволява да:
- Обективно познавайте капацитета и финансовото здраве на компанията.
- Познайте работата на компанията и нейното развитие.
- Определете дали сме в състояние да постигнем целите за плащане.
- Измервайте паричния поток на бизнеса, като свързвате притока и изхода на пари.
- Посочете някои аспекти, като например изучаване на жизнеспособността на инвестицията, определяне на проблеми с ликвидността или измерване на рентабилността на компанията.
- Решете дали е необходимо да поискате финансиране или, напротив, паричният поток е достатъчен за изпълнение на ангажиментите.
Елементи на паричния поток
Паричният поток на всеки проект се състои от четири основни елемента. А именно:
- Първоначалните разходи на фондовете, тоест инвестицията.
- Приходите и разходите по операцията (ликвидни, бъдещи и диференцирани или избягвани)
- В момента, в който се появят тези потоци.
- Смелостта да премахнете или спасите проекта.
Класификация на паричния поток
Има различни видове паричен поток, които се открояват, когато се опитват да отговорят на някои ситуации, които откриваме в икономическото управление на дадена компания.
Реклами
В зависимост от техния произход, от оперативните (продукт на инвестиции или девестиции) или от тези, произхождащи от финансови операции, ще бъдат получени различни видове отговори.
Финансиране на паричния поток:
Този тип поток се състои от парите, които въвеждаме чрез издаване на акции или дългове или от разходите, които е трябвало да бъдат направени за изплащане на дивиденти на акционерите.
Реклами
Това са и паричните средства, получени от издаването на акции или дълг, намалени с парите, изплатени като дивиденти и повторно придобиване на дългове.
Инвестиционен паричен поток:
Този тип поток е свързан с инвестициите, направени от компанията. Тук са отразени колекциите, които те имат върху необичайни активи, както и плащанията, които трябва да бъдат направени за тях.
С други думи, също така може да се каже, че парите влизат и излизат за инвестиция.
Оперативен паричен поток:
Това е свързано с търговската дейност на компанията. Това включва приходи от продажби и разходи от плащания към доставчици.
Този тип поток отразява парите, които влизат и излизат от компанията за оперативни разходи или търговска дейност.
Значение на паричния поток
Паричният поток е математическото представяне на разликата в даден период от време между събирането (продажби, лихви по заеми, наеми и събиране на дългове) и плащания (данъци, сметки и изплащане на дълга), сред други.
Информацията, базирана на паричния поток, ни позволява да изготвяме периодични отчети, за да поставим истинска диагноза за финансовото здраве на компанията. Освен това можем да идентифицираме проблемите, за да се опитаме да ги разрешим възможно най-скоро.
Друг много ценен показател във финансовата дейност на компанията е така нареченият „нетен поток“. Това се дължи на разликата между събирането и плащанията. Е, освен че измерва ликвидността на цялата компания, това определя жизнеспособността на бизнес проект.
Ако салдото на нетния поток е положително, това означава, че събиранията за периода са били по-големи от плащанията за периода. Напротив, ако салдото е отрицателно, плащанията са по-високи от събиранията.
Паричен поток и вземане на решения
Оцеляването на дадена компания ще зависи основно от това дали потокът, който влиза в компанията, е по-голям от потока, който напуска. При паричен поток информацията е организирана правилно и това позволява да се проектират парични потоци за бъдещето въз основа на реални и исторически данни.
Както бе споменато по-горе, силата на паричния поток се крие във факта, че той представлява много добър показател за определяне ликвидността на дадена компания, като същевременно ни дава ключова информация, за да отговорим на въпроси като следното:
- Колко стоки трябва да придобием.
- Как ще бъде покупката, в брой или на вноски.
- Можем да използваме излишните пари за инвестиции.
- Можем да анулираме непогасени задължения на договорената дата или трябва да поискаме рефинансиране.
- Предвиждайте бъдещи дефицити или излишъци.
- Подкрепете заявката за кредити.
- Измерете рентабилността на проектите.
Паричният поток е схема, която показва по систематичен и организиран начин разходите и доходите, отчетени за всеки период. Това е ключов елемент за анализ на бизнес предложение.
Важно е предположенията или данните, върху които е изготвен всеки паричен поток, да бъдат известни, за да могат да бъдат разбрани от другите.
Също така е важно да се има предвид, че ликвидността, основният резултат от паричния поток, е жизненоважната част от всеки бизнес и най-важният индикатор за финансовото здраве на компанията.
Поради тази причина трябва много добре да управлявате ликвидните си активи, защото никоя компания няма да оцелее без ликвидност. Ключът към доброто управление на паричните потоци е планирането, като се вземат предвид всички аспекти, свързани с бизнес икономиката.
