Qu'est-ce que l'affacturage financier ?

Le affacturage financier, l'affacturage des comptes débiteurs ou le financement du débiteur, se produit lorsqu'une entreprise achète une dette ou une facture d'une autre entreprise. L'affacturage est également considéré comme une forme d'escompte de factures sur de nombreux marchés et est très similaire mais uniquement dans un contexte différent.

Dans cet achat, le comptes débiteurs ils sont actualisés pour permettre à l'acheteur de réaliser un bénéfice sur le remboursement de la dette. Essentiellement, l'affacturage transfère la propriété des comptes à une autre partie qui poursuit ensuite la dette.

Par conséquent, cela soulage la première partie d'une dette inférieure au montant total, vous offrant ainsi un fonds de roulement pour continuer à négocier, tandis que l'acheteur, ou le facteur, poursuit la dette pour le montant total et les bénéfices lorsque Payer.

je connais oblige le facteur à payer des frais supplémentaires, généralement un petit pourcentage, une fois la dette remboursée. Le factor peut également offrir une remise à la partie endettée.

L'affacturage est une méthode très courante utilisée par les exportateurs pour accélérer leurs flux de trésorerie. Le processus permet à l'exportateur d'extraire jusqu'à 80 % de la valeur de la facture de vente au point de livraison de la marchandise et lorsque la facture de vente est émise.

Composantes de l'affacturage financier

L'affacturage financier fonctionne en trois parties. Le vendeur est la personne qui vend la créance. Le compte débiteur est un actif, car il s'agit du montant dû au vendeur pour des biens vendus ou des services rendus.

La troisième est une organisation intéressée à acheter les comptes débiteurs à rabais auprès du vendeur et à payer en espèces. Le vendeur transfère ses droits de propriété sur la créance à un tiers, et ce dernier met également fin au risque encouru en cas de non-paiement des acomptes.

L'affacturage consiste à trois composantes de la transaction financière. Ceux-ci sont:

• Avance- Il s'agit d'un certain pourcentage de la valeur faciale de la facture, qui est versé au vendeur lorsqu'il les présente à la vente.
• Réservation: c'est le montant qui est conservé jusqu'à ce que le débiteur effectue le paiement de la facture.
• Positionner- Il s'agit du montant facturé par le factor au titre du coût de la transaction, et qui est prélevé sur la réserve et payé à la fin à réception par le débiteur.

Le factor prend en compte le risque encouru en cas de non-paiement par le débiteur et en tient compte pour décider du montant à remettre au vendeur.

Principales caractéristiques de l'affacturage

Affacturage ce n'est pas un prêtmais une vente de factures commerciales. Il relève de la même catégorie d'instruments financiers que la perte de factures et l'escompte, qui permettent tous aux petites entreprises de lever des fonds.

Il implique la vente de tous les comptes débiteurs de l'entreprise et est une opération commerciale. D'autre part, la perte implique la vente d'une seule de vos transactions et est donc considérée comme un exercice basé sur les transactions qui n'a aucun lien avec les autres transactions.

De même, le remise sur facture Il est clairement différent de l'affacturage en ce qu'il s'apparente à un prêt dans lequel le compte à recevoir est utilisé comme garantie.

Les autres caractéristiques principales de l'affacturage sont :

• La période d'affacturage varie généralement de 90 à 150 jours.
• C'est une méthode coûteuse d'emprunt à court terme.
• Convient aux nouvelles entreprises sans antécédents de crédit, car elle est accordée en fonction de la solvabilité des clients de l'entreprise et de leur capacité à rembourser leurs échéances.
• Le facteur effectue toujours une vérification diligente et une analyse du risque de crédit avant de fournir des fonds à la petite entreprise.
• L'affacturage peut être divulgué ou non, avec ou sans recours.
• De nombreuses entreprises offrent des facilités d'affacturage aux entreprises.
• Bien que coûteux par rapport à d'autres types d'instruments financiers destinés aux petites entreprises, le l'affacturage est souvent utilisé pour obtenir des liquidités immédiates pour maintenir l'entreprise en fonctionnement.

Avantages de l'affacturage financier

L'affacturage offre l'avantage de obtenir de l'argent rapidement, sécurise les dettes commerciales, réduit le risque de créances irrécouvrables et aide à assurer un flux de trésorerie régulier. L'affacturage à son tour fait de l'argent car il achète des comptes débiteurs à escompte.

D'autre part, il fournit trésorerie immédiate. Eh bien, l'avantage le plus important de l'affacturage est qu'il fournit à votre entreprise des liquidités immédiates. Ce financement devrait vous aider à fixer votre trésorerie et vous donner des ressources pour payer vos dépenses et embaucher de nouveaux clients.

L'un des principaux défis de l'offre de conditions de paiement est d'essayer de déterminer la solvabilité de vos clients commerciaux. La plupart des plans d'affacturage comprennent avis de crédit client dans le cadre de votre solution. Cette fonctionnalité vous permet de sous-traiter cette tâche importante à des experts.

Il est également plus facile à obtenir que la plupart des solutions. La principale exigence est que vous ayez des factures pour les travaux livrés par des clients solvables. En dehors de cela, votre entreprise devrait être exempte de privilèges et de tracas juridiques.

Les lignes sont liées au solde de votre facture. Ils peuvent donc facilement augmenter tant que vos factures augmentent et que la qualité de crédit de vos clients reste bonne. Cette caractéristique fait de l'affacturage sur facture une solution idéale pour les entreprises confrontées à une phase de croissance agressive et ayant besoin de financement capable de suivre le niveau de augmenter.

Désavantages

Comme inconvénients de la part de l'affacturage, il y en a, qui sont :

• Cela coûte plus cher qu'une marge de crédit ou des solutions financières proposées par la banque.
• Vous ne résolvez qu'un seul problème. Autrement dit, bien que les prêts et les marges de crédit puissent souvent être utilisés pour un certain nombre de choses, l'affacturage résoudre un seul problème: le manque de trésorerie dû à la lenteur des paiements des clients. Il peut donc être unidimensionnel et ne doit être utilisé que pour résoudre ce problème.
• Enfin, si les sociétés d'affacturage sont douées pour limiter les créances irrécouvrables, il existe toujours un risque que certaines factures restent impayées. Les sociétés d'affacturage ne sont pas des agences de recouvrement et elles ne se comportent pas comme des agences de recouvrement. Ce point est très important. Les créances irrécouvrables reviendront à votre entreprise afin que vous puissiez l'attribuer à un avocat ou à une société de recouvrement